臺州市審計局：

首先非常感謝貴局對市金投公司工作的理解、關(guān)心和支持！

市金投公司已于2018年5月17日收到《專項審計調(diào)查報告》（臺審財調(diào)報〔2018〕7號），我們高度重視此次審計發(fā)現(xiàn)的基金架構(gòu)設(shè)置、基金運作、制度建設(shè)等方面存在的一些問題，逐條地予以針對性地整改，同時加強對政策文件的理解，進一步強化內(nèi)部監(jiān)督管理，全力做好下一步的政府產(chǎn)業(yè)基金管理工作?，F(xiàn)對《專項審計調(diào)查報告》具體整改情況報告如下。

一、對審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)主要問題的整改情況

（一）對“三（一）1政府產(chǎn)業(yè)基金出資方式與規(guī)定不符”的整改情況。

財政局已出具了《臺州市財政局關(guān)于明確臺州市金融投資有限責(zé)任公司出資設(shè)立政府投資基金的函》，明確市金投公司可從注冊資本金中出資不高于27億元用于政府投資基金，明確了產(chǎn)業(yè)基金的規(guī)模。此外，市金投公司也將嚴(yán)格按照《浙江省財政廳關(guān)于規(guī)范政府產(chǎn)業(yè)基金運作與管理的指導(dǎo)意見》要求，實行所有權(quán)、管理權(quán)、運營權(quán)的分離，后續(xù)的產(chǎn)業(yè)基金出資將不再從市金投公司直接出資，通過下設(shè)的母基金主體進行出資。

（二）對“三（一）2產(chǎn)業(yè)基金架構(gòu)不夠合理”的整改情況。

市金投公司一直高度重視創(chuàng)投基金的搭建工作，已過會搭建的創(chuàng)投類基金包括臺州安芙蘭創(chuàng)投基金、臺州南科大創(chuàng)投基金、臺州市創(chuàng)業(yè)投資基金等，且上述多只基金已經(jīng)投資多個初創(chuàng)期企業(yè)。在實際基金運作管理中，也是按照大型并購類、成長類、創(chuàng)投類來進行基金區(qū)分管理和項目推薦。對于產(chǎn)業(yè)基金政策性特點最突出的創(chuàng)投基金，目前市金投公司也已經(jīng)擬定了《臺州市科創(chuàng)基金管理辦法》，明確提出將出資不少于5億元，專項用于創(chuàng)投人才類基金的搭建，在未來幾年內(nèi)投資支持一批臺州本地的中小微創(chuàng)業(yè)型企業(yè)，進一步發(fā)揮好產(chǎn)業(yè)基金的政策功能。在下一步的產(chǎn)業(yè)基金項目運作中，也將在積極促進基金投資臺州本地項目的基礎(chǔ)上，盡力避免多個基金重復(fù)投資同一項目的情況。

（三）對“三（二）1產(chǎn)業(yè)基金運作進度進一步加快”的整改情況。

因市金投公司部分基金在2017年下半年獲批，投資進度確實在審計期內(nèi)較慢。截止2018年6月末，轉(zhuǎn)型升級“母基金”累計完成對外出資7.03億元，比2017年末的1.68億元增加318%，母基金到位資金出資率超過70%，產(chǎn)業(yè)基金運作進度得到明顯加快。

針對部分產(chǎn)業(yè)基金投資較慢的情況，市金投公司一方面督促基金管理人盡快投資，2018年上半年累計完成基金對外投資近20億元，接近基金運作前幾年的投資總和，投資進度明顯加快；另一方面，進一步強化對基金的函告，強化對部分基金投資進度慢的敦促和指導(dǎo)。

（四）對“三（二）2產(chǎn)業(yè)基金政策引導(dǎo)功能偏弱”的整改情況。

圍繞強化基金政策性，市金投公司一方面擬定了《臺州市科創(chuàng)基金管理辦法》，進一步發(fā)揮好產(chǎn)業(yè)基金的政策功能，另一方面積極與基金管理人對接，希望其配合多投資八大萬億、“四換三名”等企業(yè)。對于本地化企業(yè)投資不足的情況，我們在新基金合伙協(xié)議簽訂中，盡力增加了對基金未達到返投比例情況下的懲罰條款。對于已經(jīng)設(shè)立的基金，也積極向其推薦臺州項目，或引導(dǎo)其通過投資引進一些項目注冊落戶到臺州。

（五）對“三（二）3投放形式不合規(guī)、投向信托計劃”的整改情況。

市金投公司加強制度學(xué)習(xí)，嚴(yán)格把控對基金項目合法合規(guī)性的審查，做到對投資不合規(guī)、投資不符合合伙協(xié)議要求的項目予以行使一票否決權(quán)。

（六）對“三（二）4個別項目未按協(xié)議執(zhí)行”的整改情況。

市金投公司已按照協(xié)議約定，督促相關(guān)公司完成借款歸還。

（七）對“三（二）5基金管理費計提標(biāo)準(zhǔn)不明確，個別管理費偏高”的整改情況。

譜潤基金、禧利基金等按照認(rèn)繳金額收取管理費的基金管理人已經(jīng)出具承諾函，若至投資期結(jié)束之日，基金未依據(jù)有限合伙協(xié)議的約定完成投資目標(biāo)金額，基金管理人將返還相應(yīng)比例的管理費，計算公司為：返還管理費=（1-實際投資金額/投資目標(biāo)金額）*投資期內(nèi)已收取的管理費。

如此，可有效解決基金最終未完成實際投資下的管理費偏高問題。

（八）對“三（三）1行業(yè)主管部門對接機制未建立”的整改情況。

市金投公司已于2018年6月與市經(jīng)信委、市科技局簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議，明確下一步在項目對接、政策協(xié)調(diào)等方面加強合作，建立起與主要經(jīng)濟部門間的對接機制。

（九）對“三（三）2考核評價機制未建立”的整改情況。

市金投公司已經(jīng)著手起草對產(chǎn)業(yè)基金的考核評價辦法，該辦法待初稿已完成，待報市財政局審批后發(fā)文執(zhí)行。同時，為強一步強化對人才創(chuàng)業(yè)基金的支持，已在《高水平建設(shè)人才強市行動計劃（2018-2020）》辦法中明確，“政府產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金及子基金，投資種子期、初創(chuàng)期高層次人才創(chuàng)業(yè)項目的，經(jīng)認(rèn)定后，政府出資部分收益的50%用于獎勵人才（團隊）和基金管理人”。

二、強化內(nèi)部管理，增進外部溝通，全方位保障產(chǎn)業(yè)基金更好地發(fā)揮作用

（一）強化內(nèi)部制度建設(shè)和學(xué)習(xí)，保障產(chǎn)業(yè)基金合規(guī)運行

2018年以來，市金投公司先后出臺了《基金風(fēng)險管理指引》、《業(yè)務(wù)核保管理辦法（試行）》等制度，全方位強化制度保障。為強化基金從業(yè)人員的合規(guī)意識，特于2018年5月開展了基金相關(guān)業(yè)務(wù)測試，測試范圍涵蓋各級基金制度和操作規(guī)范，有效地強化了員工對基金合規(guī)運作的理解。此外，我們主動邀請省金控到訪臺州，對我司產(chǎn)業(yè)基金合規(guī)性進行現(xiàn)場檢查，做到防微杜漸。

（二）增強外部溝通和交流，學(xué)習(xí)和宣傳產(chǎn)業(yè)基金相關(guān)知識

2018年以來，市金投公司就產(chǎn)業(yè)基金合作與經(jīng)信委、科技局簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議，先后派員參加了內(nèi)審協(xié)會組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、組織部組織的人才基金工作培訓(xùn)等業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強化對外交流和機制建設(shè)。此外，2018年6月，專題向張曉強市長報告政府產(chǎn)業(yè)基金運作情況，并受邀于下半年對全市領(lǐng)導(dǎo)干部開展產(chǎn)業(yè)基金的專題培訓(xùn)，增強產(chǎn)業(yè)基金的宣傳力度。

后續(xù)，我們將根據(jù)審計調(diào)查報告的精神，進一步強化產(chǎn)業(yè)基金制度學(xué)習(xí)與建設(shè)，進一步發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金的政策效應(yīng)，進一步提升產(chǎn)業(yè)基金的規(guī)范管理。最后，再次感謝貴局對市金投公司工作的理解、關(guān)心和支持！

臺州市金融投資有限責(zé)任公司

2018年7月10日